Как открыть ИП в 2023 году: пошаговая инструкция для начинающего бизнесмена

Лет 10 назад открывать ИП было сложнее, чем сейчас. И вот это ощущение почему-то сохранилось до сих пор: кажется, что зарегистрировать статус индивидуального предпринимателя – неимоверно сложно. На самом деле, это только кажется. Вам не нужно будет собирать кучу бумажек и выстаивать очереди в разных инстанциях. В реальности открыть ИП можно за пару часов, а то и меньше.

В этой статье мы разберем пошаговую инструкцию, как открыть ИП в 2023 году, опираясь на актуальные законодательные акты. А также рассмотрим типичные ошибки начинающих бизнесменов, из-за которых налоговая может отказать в регистрации статуса ИП.

Какие документы нужны для регистрации ИП

Чтобы подать заявление на регистрацию ИП, подготовьте такие документы:

• оригинал и копия паспорта;
• ИНН – идентификационный номер налогоплательщика, если он у вас есть;
• заявление на регистрацию ИП (пишется по установленной форме №21001);
• квитанция об оплате госпошлины.

Государственная пошлина за регистрацию ИП сейчас составляет 800 рублей. Если вы регистрируетесь в МФЦ, через нотариуса или в онлайн, то квитанция вам будет не нужна.

Перед тем как начать подготовку документов, определитесь, как вы будете регистрировать ИП: самостоятельно или с помощью посредника. Сейчас эту процедуру можно пройти с помощью юриста или через специальные сервисы.

Если решили регистрировать ИП самостоятельно, то нужно подготовить вышеперечисленные документы и направить их в ФНС одним из способов:

• подать лично через отделение ФНС в вашем городе или через МФЦ;
• отправить по почте заказным письмом с описью вложения;
• выгрузить в личном кабинете на официальном сайте налоговой или на портале Госуслуг.

Если вы решили поручить регистрацию статуса ИП своему посреднику, то подготовленные документы нужно отправить ему, а затем просто ждать, когда на ваш электронный адрес придет письмо от налоговой службы. В своем ответе ФНС либо пришлет свидетельство о регистрации ИП, либо напишет мотивированный отказ (может быть и такое).

Давайте пошагово разберем, как самостоятельно зарегистрировать ИП. Для этого вам нужно пройти три шага:

• заполнить заявление;
• определиться с системой налогообложения;
• подать бумаги в ФНС.

Как заполнить заявление на регистрацию ИП

Налоговая служба сформировала свои требования к заполнению заявления на регистрацию ИП. Например, если вы будете отправлять заявление в бумажном виде и заполняете его от руки, то использовать можно только синие, фиолетовые или черные ручки. Указывая номер мобильного телефона, нужно начинать строго с «+7», а стационарного – с «8». Тонкости разберем на примере.

Первая страница заполняется просто. Нужно написать:

• ФИО в именительном падеже;
• пол;
• дату рождения и место рождения;
• гражданство;
• ИНН.

Если вы родились до 10 числа, то дату рождения нужно указывать с нулем впереди – 03.02, а не 3.02.

На второй странице требуется указать место регистрации ИП. Это ваша временная или постоянная регистрация, которая указана в паспорте. Кроме этого, на второй странице прописываются и другие паспортные данные заявителя.

На третьей странице прописываются коды видов деятельности ОКВЭД. Эти коды нужны для ого, чтобы налоговая служба понимала, чем вы занимаетесь. Например, четыре простые цифры 47.78 показывают, что предприниматель продает солнцезащитные очки и другую защиту для зрения. А 31.02 – это производство мебели.

Некоторые виды деятельности дают предпринимателям привилегии в виде налоговых каникул. Это значит, что год или два не придется платить налоги. В основном на налоговые каникулы могут рассчитывать те ИП, которые выбрали режим патентной или упрощенной системы налогообложения и работают в социальной, производственной или научной сфере, а также те, кто оказывает бытовые услуги. Какие конкретно виды деятельности подпадают под действие привилегий с налоговыми каникулами, устанавливают региональные законы. Потому нужно смотреть, что актуально конкретно в вашем регионе.

Обычно в заявлении указывают основной и дополнительные ОКВЭД. Основной – это тот, который характеризует вашу основную деятельность, по которому вы будете получать больше всего дохода. Дополнительных кодов может быть сколько угодно, но опытные предприниматели рекомендуют вписывать до 3 штук.

На четвертой странице будущий предприниматель должен указать свои контактные данные: номер телефона и адрес электронной почты. Также здесь нужно будет отметить, как вы хотите получить информацию о статусе ИП: по почте, на руки или через доверенное лицо.

Выбор системы налогообложения и оплата госпошлины

Индивидуальный предприниматель может работать на общей системе налогообложения или на одном из специальных режимов:

• упрощенной системе налогообложения (УСН);
• автоматизированной упрощенной системе налогообложения (АУСН);
• патентной системе налогообложения (ПСН).

Вы можете перейти на УСН сразу – при регистрации статуса ИП. Для этого вы должны также подать заполненное по установленной форме уведомление о переходе не упрощенную систему налогообложения.

В этом заявлении вам нужно указать, на каком варианте УСН вы планируете работать: «Доходы» или «Доходы минус расходы». Если вы собираетесь предоставлять клиентам какие-либо услуги, то лучше выбирать «Доходы». Но если вы уже сейчас понимаете, что расход у вас будет составлять более 60% от оборота, то выгоднее будет платить налоги по системе «Доходы минус расходы».

Теперь разберем вопросы госпошлины. Если вы подаете документы в налоговую самостоятельно, то вам нужно прикрепить к пакету документов квитанцию об оплате госпошлины. Заплатить ее можно на официальном сайте ФНС или через мобильное приложение вашего банка. После этого вам нужно будет просто распечатать квитанцию, которая придет на ваш e-mail.

Если вы подаете документы онлайн, через специальный сервис налоговой службы или портал Госуслуги, то платить пошлину не нужно.

Как подать документы на регистрацию ИП

Чтобы зарегистрировать ИП, вы можете подать документы одним из 4 способов:

1. Через отделение налоговой службы. Распечатываете бланки заявления и уведомления, заполняете их, делаете копию паспорта, платите госпошлину, распечатываете квитанцию. Со всеми этими бумагами приходите в налоговую и отдаете их инспектору. Он выдаст вам корешок, где будет указано, какие документы он принял.
2. Почтой России. Документы следует отправлять только заказным ценным письмом с описью вложения. Пришли на почту, отправили бумаги и после этого остается только ждать звонка или письма от налоговой на указанный вами в заявлении электронный адрес.
3. Через МФЦ. Берете с собой документы и приходите в МФЦ. Там оператор сам заполняет заявление и делает необходимые копии, а затем отправляет все в налоговую службу. Вам опять-таки останется только дождаться ответа.
4. Через интернет. Можно никуда не ходить, а все документы отправить через специальный сервис от Федеральной налоговой службы. Этот способ доступен только тем, у кого есть квалифицированная электронная подпись – КЭП. И если вы планируете вести предпринимательскую деятельность, то завести такую подпись будет очень полезно – это облегчит и ускорит многие бизнес-процессы.

Последний способ с подачей документов через специальный сервис от налоговой мы разберем подробнее.

Подача заявления на регистрацию ИП через интернет

Итак, если вы хотите подать заявление на регистрацию ИП онлайн, вам нужно будет оформить квалифицированную электронную подпись — КЭП. Получить ее можно через налоговую инспекцию.

С июля 2022 года квалифицированный сертификат ЭП можно оформить бесплатно с помощью мобильного приложения «Госключ». Но учитывайте, что такая подпись не будет являться полноценной – она подходит только для документов, направляемых в налоговую для регистрации ИП или ООО.

Ключ сертификата подписи создается, хранится и применяется в приложении: SMS-пароли и токены не нужны — все функции доступны без личного присутствия и документов. При регистрации ИП результат можно получить в течение суток. Таков порядок официально регламентирован Письмом ФНС от 22 июля 2022 года №КВ-4-14/9486@.

Для получения сертификата КЭП в приложении «Госключ» потребуется верифицированный аккаунт на госуслугах, смартфон с модулем NFC и загранпаспорт нового поколения. Именно в таком документе есть чип с личной информацией, позволяющей идентифицировать человека.

После получения электронной подписи вы можете зарегистрировать ИП. Зайдите в сервис онлайн-регистрации бизнеса и выберите блок «Зарегистрировать ИП». Далее следуйте инструкциям, которые вы видите на сайте. Вам будет предложено заполнить свои личные данные, вписать коды ОКВЭД, оставить контактную информацию. Все, как и в случае с бумажным заявлением. После этого сайт сформирует электронное заявление. Проверьте правильность данных, исправьте что-то при необходимости.

После этого система попросит вас прикрепить скан паспорта и ИНН, а в самом конце нужно будет удостоверить заявление с помощью электронной подписи. После этого ваша заявка на регистрацию ИП уйдет в налоговую. Спустя 3 рабочих дня на ваш e-mail должно прийти письмо с подтверждением регистрации.

Уведомление о регистрации ИП налоговая служба присылает на электронную почту с 2017 года. Это полномочный документ, который вы можете сохранить или распечатать. Никакие другие бланки вам не нужны.

Сколько стоит регистрация статуса «индивидуальный предприниматель»

Во сколько вам обойдется открытие ИП, зависит от способа регистрации, который вы выберите. Если вы решили регистрировать предпринимательство самостоятельно, то стоимость всего процесса может составлять:

• 800 рублей – оплата госпошлины, если вы подаете документы лично;
• от 3000 рублей – оплата КЭП, если хотите зарегистрироваться через сайт налоговой службы.

Стоимость квалифицированной электронной подписи может варьироваться в зависимости от того, кто ее выпускает и какие дополнительные услуги владелец подписи получает в процессе. Если вы будете регистрировать ИП через посредника, то вам придется заплатить за:

• услуги регистратора – обычно от 2000 рублей;
• услуги нотариуса, который заверит доверенность на посредника – от 800 до 2000 рублей.

Регистратор не может прийти в налоговую вместо вас с вашими документами и просто подать заявление. На него обязательно должна быть написана доверенность, которую заверил нотариус. Если регистратор будет отправлять ваше заявление через интернет, то вам также нужно будет оформить электронную подпись, а значит – потратить еще 3000+ рублей.

Но как мы упомянули выше, КЭП может пригодиться вам и дальше. С ее помощью вы сможете участвовать в тендерах или подписывать соглашения с контрагентами.

Сколько времени нужно, чтобы открыть ИП

Когда вы занимаетесь оформлением самостоятельно, то сроки во многом зависят только от вас: как быстро вы подготовите документы, сделаете КЭП и пр. После того как все документы поданы, ответа от налоговой придется ждать не более 3 рабочих дней.

Если вы доверили открытие ИП посреднику, то о сроках говорить сложно. После того как передадите документы регистратору, уточните, когда они будут поданы. Так вы будете иметь приблизительное представление о том, когда ждать ответа от налоговой службы.

Как начать работу после регистрации ИП

Нельзя начинать деятельность сразу же после того, как вы получили на почту уведомление о регистрации ИП. Прежде вам нужно будет открыть счет в банке и уведомить госорганы о начале работы.

Кого и как уведомить о начале деятельности ИП

По закону индивидуальный предприниматель должен уведомить контролирующие органы о начале работы. Но учитывайте, что это правило действует для отдельных видов деятельности. Если открываете кафе — сообщите в Роспотребнадзор, если оказываете социальные услуги — в Роструд. Об уведомительном порядке начала осуществления отдельных видов предпринимательской деятельности вы можете прочитать в Постановлении Правительства РФ от 16.07.2009 №584. Отнеситесь к документу внимательно: 03.02.2023 в него были внесены изменения.

Сообщить о начале предпринимательской деятельности вы можете:

• лично;
• через МФЦ;
• по почте.

Главное, указать в извещении дату начала работы, адрес и род деятельности. Если ИП не сообщит о начале деятельности, его могут оштрафовать.

Открытие расчетного счета ИП

Расчетный счет нужен для того, чтобы клиенты, партнеры или инвесторы могли отправлять вам деньги, а вы могли платить налоги и сборы. Потому вам обязательно нужно выбрать банк и открыть в нем счет. Отнеситесь к выбору ответственно: узнайте, где лучшие условия, более выгодная стоимость обслуживания и меньшая комиссия.

Обязательно ли ИП делать печать

Закон не требует, чтобы индивидуальные предприниматели работали с печатью. Но некоторые бизнесмены все равно делают ее. Кто-то хочет выглядеть солиднее, а кому-то просто не хочется объяснять клиентам, что он может работать и без печати. Потому данный аспект деятельности ИП остается на усмотрение бизнесмена.

Ответы на распространенные вопросы об открытии ИП

Мы собрали самые актуальные вопросы, которыми задаются начинающие бизнесмены, и написали ответы на них:

1. Нужно ли мне регистрироваться в СФР? Нет, не нужно. Налоговая сама передаст информацию о вас в Соцфонд, ФФОМС и органы статистики.
2. Можно ли открыть ИП, если работаешь в качестве наемного работника? Если человек не является госслужащим и работает по трудовому договору или трудовому договору, то можно зарегистрировать ИП.
3. Как открыть ИП учредителю ООО? Процедура такая же, как описано выше.
4. Как открыть ИП, если нет постоянной регистрации? Индивидуальный предприниматель может быть зарегистрирован по адресу временной регистрации, если у вас нет постоянной. Если вы проживаете в Москве по временной регистрации, но прописаны в Калуге, то и ИП должен быть зарегистрирован в Калуге.
5. Как открыть ИП иностранному гражданину? Необходимо перевести документы на русский язык и иметь временную регистрацию. В остальном процесс такой же.
6. Как получить налоговые каникулы? На них могут рассчитывать вновь зарегистрированные индивидуальные предприниматели. Если вы ранее имели статус индивидуального предпринимателя, позже прекратили деятельность и снялись с учета, а затем перерегистрировались, то вы также можете рассчитывать на налоговые каникулы.

Если ИП занимается образованием, социальным обслуживанием, научной деятельностью или производством, то можно рассчитывать на каникулы. Если это торговля, то точно нет. В каждом регионе свои правила на этот счет, информацию лучше уточнять на странице регионального отделения налоговой службы.

1. Если я зарегистрировался в качестве индивидуального предпринимателя в конце года, должен ли я отчитываться об этом? В любом случае придется отчитываться. Если вы ничего не заработали за год, необходимо подать нулевую декларацию и заплатить страховые взносы.
2. Нужно ли оформлять на себя трудовую книжку и платить зарплату? Нет, в этом нет необходимости.
3. Нужно ли отчитываться в налоговой инспекции, если я поменял паспорт? Нет. Территориальный орган МВД, а именно паспортный стол, сам передаст сведения в налоговую.

Причины, по которым налоговая может отказаться регистрировать ИП

Несмотря на то, что с формальной точки зрения процедура регистрации ИП выглядит просто, налоговая может отказать в присвоении физлицу такого статуса. У ФНС есть несколько законных оснований для отказа. В зависимости от причины будущему предпринимателю придется переделывать документы или обжаловать решение налоговой. Иногда бизнесмены решают и вовсе отказаться от идеи получить статус ИП и начинают искать другие пути ведения бизнеса.

Далее мы разберем основные причины, по которым вам может прийти отказ в регистрации ИП.

Причина №1 – вы подали неполный пакет документов

Обычно для регистрации ИП требуется три документа:

• копия паспорта (обязательно с отметкой о регистрации по месту жительства);
• заявление по форме №Р21001;
• идентификационный номер налогоплательщика.

Если документы отправляются по почте, то вам также потребуется нотариальное заверение подписи. А если вы приносите документы лично, то нужна квитанция об оплате госпошлины в размере 800 рублей. При регистрации онлайн нет необходимости платить госпошлину или заверять у нотариуса подпись. Но такой вариант постановки на учет возможен только если у вас есть КЭП.

Иногда могут потребоваться и другие документы. Например, если в паспорте нет прописки, то требуется копия свидетельства о регистрации по месту жительства. Если вы не приложите все необходимые документы, в регистрации ИП будет отказано.

Как исправить ситуацию

После ответа из налоговой в течение трех месяцев можно донести необходимые документы. Платить госпошлину второй раз или дублировать уже поданные документы при этом не потребуется. Так что эту ошибку очень легко исправить.

Причина №2 – вы допустили ошибки или опечатки

Заявление о регистрации индивидуального предпринимателя заполняется по правилам, установленным в приказе ФНС: например, дату выдачи паспорта нужно писать через точку, а номер телефона начинать с «+7». Если вы допустите ошибку или опечатку, либо возьмете код деятельности из устаревшего ОКВЭД, налоговая откажет в постановке на учет.

Чтобы не ошибиться, можно заполнить заявление на сайте ФНС — служба сама учитывает такие нюансы, как выбор точки или запятой. Другой вариант – обратиться в банк, где вам помогут заполнить заявление, подобрать коды ОКВЭД, оформить электронную подпись и подать документы в налоговую.

Как исправить ситуацию

Здесь действует аналогичное правило. Если налоговая отказала в регистрации ИП из-за ошибки или опечатки в документах, то в течение 3 месяцев вы можете подать в налоговую новое заявление. При этом платить госпошлину второй раз не нужно.

Причина №3 – вы указали недостоверную информацию в документах

Если данные в налоговой инспекции отличаются от сведений в заявлении, ФНС откажет в регистрации. Например, такое бывает, если будущий ИП указал в заявлении данные старого паспорта, хотя недавно получил новый.

Как исправить ситуацию

Вам нужно подать заявку повторно. Если вы приносите документы лично или отправляете их по почте, вам придется заплатить пошлину еще раз.

Причина №4 – вы подали заявление не по месту регистрации

Неважно, где вы планируете вести предпринимательскую деятельность. Вам необходимо подать документы для проверки по месту постоянной регистрации и указать соответствующий адрес в заявлении. Открыть ИП по месту временной регистрации можно будет только в том случае, если у человека нет постоянной прописки.

Например, человек переехал из Саратова в Москву, снял квартиру в столице и временно прописался в ней. Если постоянная прописка останется в Саратове, то в Москве он не будет зарегистрирован как бизнесмен. Даже если он планирует открыть магазин на МКАД.

Уточнить, в какую инспекцию нужно идти, можно в сервисе ФНС, онлайн. Просто перейдите на официальный сайт.

Как исправить ситуацию

Если вы ошиблись и подали документы не в то отделение налоговой службы, придется все делать заново: найти правильную и отправить документы туда. Если вы подаете заявление лично или по почте, вам придется заплатить пошлину еще раз. Если вы регистрируетесь онлайн или через МФЦ в любом городе, то сама процедура будет бесплатной.

Причина №5 – вы хотите работать с детьми, но у вас есть судимость

Если физлицо хочет зарегистрировать статус ИП и при этом собирается работать в сферах деятельности, связанных с детьми, то при регистрации ему необходимо предоставить справку о наличии или отсутствии судимости. К «детским» видам деятельности относится не только образование, но и медицина, спорт, отдых и развлечения.

Налоговая точно откажет в регистрации ИП, если гражданин хочет заниматься «детской» деятельностью, но был судим за тяжкие преступления: например, убийства, грабежи, изнасилования, терроризм, бандитизм.

Как исправить ситуацию

Если гражданин судим за преступления небольшой или средней тяжести, он может попытаться получить разрешение на деятельность в областной комиссии по делам несовершеннолетних. Этот документ нужно приложить к пакету документов вместе со справкой о судимости.

Другой вариант – открыть ООО. Если организация планирует вести «детские» виды деятельности, то все ее сотрудники должны предоставить справки об отсутствии судимости или разрешение на работу с детьми от комиссии. Если сам учредитель при этом не работает в компании, предоставлять такую ​​справку ему не нужно.

Причина №6 – у вас есть запрет на ведение предпринимательской деятельности

Основанием для отказа в регистрации индивидуального предпринимателя может быть решение суда, запрещающее лицу заниматься предпринимательской деятельностью в течение определенного периода времени, который еще не истек. Обычно это от 1 до 5 лет. Такое правило регламентировано статьей 22.1 Федерального закона №129-ФЗ (пункт4).

Как правило, такие наказания получают граждане, совершившие экономические должностные преступления. Например, сфальсифицировали финансовые документы и банковские выписки. В статье 172.1 УК РФ указана такая мера пресечения.

Налоговый орган может отказать в регистрации, если физлицо уже имело статус индивидуального предпринимателя, но его регистрация была прекращена принудительно в судебном порядке. В таком случае должно пройти не менее одно года с момента прекращения статуса ИП. Обычно такое наказание предприниматели получают в ходе судебного разбирательства с государственным органом. О такой мере пресечения идет речь в статье 61 и в статье 1253 ГК РФ.

Разбирательство между ИП и государственным органом может возникнуть, например, если предприниматель незаконно использует чужую интеллектуальную собственность. В такой ситуации прокуратура может обратиться в суд, и статус ИП у нарушителя будет аннулирован в принудительном порядке.

Как исправить ситуацию

Дождитесь истечения срока действия запретительного ордера. Пока ваша деятельность в статусе ИП под запретом, вы можете оформить самозанятость и продолжать официальную работу.

Причина №7 – предприниматель признан банкротом

Если индивидуального предпринимателя признали банкротом, то должно пройти не менее 5 лет, прежде чем человек снова получит право регистрировать ИП. Об этом говорится в статье 216 (пункт 2) Федерального закона №127-ФЗ.

Как исправить ситуацию

Физлицу остается только ждать, пока истечет срок наложенного на него ограничения. Гражданин может стать самозанятым, если будет вести деятельность, которая подпадает под этот статус.

Причина №8 – ИП был принудительно исключен из ЕГРИП налоговой службой

Налоговая служба имеет несколько законных оснований исключить предпринимателя из единого реестра:

• ИП не сдавал отчетность 15 месяцев подряд;
• ИП не продлевал патент 15 месяцев подряд;
• у предпринимателя образовалась задолженность по налогам и сборам.

Эти основания регламентированы статьей 22.4 Федерального закона №129-ФЗ и статьей 22.1 (пункт4) Федерального закона №129-ФЗ.

Если ФНС исключила предпринимателя из ЕГРИП принудительно, то он сможет зарегистрироваться заново только спустя три года.

Как исправить ситуацию

Если у вас нет оснований оспаривать решение налоговой службы, то придется ждать пока истечет ограничительный срок. В это время можно открыть ООО или получить статус самозанятого в зависимости от вида деятельности, которым вы планируете заниматься.