Как получить налоговый вычет: необходимые документы, виды и сумма вычетов

Привет! В этой статье мы поговорим о налоговом вычете.

Государство предоставляет множество инструментов, с помощью которых граждане могут улучшить свою жизнь. Но не все их знают. Одно из них — налоговый вычет, возможность возврата денег, потраченных на налоги. В этой статье я расскажу вам, что такое налоговый вычет, что такое налоговые вычеты, кто может их получить, как их получить и когда деньги поступят. 

Что такое налоговый вычет

Все официальные работники в нашей стране платят НДФЛ. Сейчас его значение составляет 13%. Его снимают с зарплаты и переводят в налоговую. Эти деньги поступают в государственный бюджет, откуда они перераспределяются между более мелкими уровнями, такими как региональный бюджет, муниципальный бюджет и т.д. Около 50% доходов бюджета нашей страны составляют налоги. Конечно, не все они исходят от частных лиц, огромную долю вносят крупные компании, но тем не менее каждый человек влияет на то, сколько денег получает страна и как они живут.

Чтобы помочь населению и стимулировать бизнес-программы, государство допускает неуплату определенной суммы НДФЛ. Это называется налоговым вычетом.

Налоговый вычет — это определенная сумма дохода, которая не облагается налогом. Или возврат уплаченной суммы налога, если у гражданина были основания воспользоваться вычетом.

Вводя отчисления, государство одновременно делало две вещи: давало мотивацию работать официально и стимулировало определенные слои населения, а также коммерческие показания для развития и повышения их благосостояния. Вы можете получить вычет на недвижимость (стимулирование роста сектора + улучшение благосостояния людей, которые меньше тратят на покупку дома), на уход (улучшение медицинского обслуживания + помощь больным) и т.д.

Суть налоговых отчислений — выполнение функций государства перед простыми гражданами. Повысить их благосостояние, уровень медицинского обслуживания, а также дать им возможность получить хорошее образование и иметь возможность заниматься инвестиционным бизнесом.

Налоговые вычеты можно получить только при соблюдении определенных условий. Если человек попадает в категорию получателей налогового вычета, но не набирает хотя бы 1 балл, он не может получить возврат НДФЛ.

Как рассчитывается налоговый вычет

Налоговый вычет — сложный инструмент. Чтобы понять, как это работает, приведу пример:

Допустим, есть бухгалтер, который работает на заводе. Средняя зарплата в месяц — 50 000 руб. За год официальная зарплата 600000 рублей. НДФЛ — 13%, то есть государственный бухгалтер заплатит 78000 рублей. Получается, что заработок за год составляет 522 тысячи рублей. Но на лечение бухгалтер потратил 80 тысяч рублей. То есть можно получить вычет в размере 80 000 руб. Это означает, что зарплата, которая облагается налогом, уменьшается на 80 000 рублей. Налоговая база (то есть заработная плата, с которой будет взиматься НДФЛ) составляет 520 000 рублей. А налог, который заплатит бухгалтер, составляет 67 600. В этом случае он получит за год: 600 000 — 67 600 = 532 400. Заработная плата увеличилась на 10 400 рублей.

Если вы имеете право на налоговый вычет, отправьте документы в налоговую инспекцию и получите возмещение сверхнормативного налога через несколько месяцев или передайте документы своему бухгалтеру, который будет взимать большую зарплату со следующего месяца, как подтверждает Федеральная налоговая служба все.

Для чего он нужен

Налоговые вычеты с сотрудников в основном нужны для компенсации различных расходов:

  • Для образования.
  • Для содержания детей.
  • Для лечения болезней.
  • На покупку жилья и др.

Человек получает деньги из налогового вычета, которые затем переводит обратно государству. Но он потратит их только на самое важное для него. Кроме того, образование, алименты и покупка дома — это основные потребности каждого человека. Так что государство должно помочь их реализовать. В нашей стране помимо прочего действует аналогичная программа отчислений.

Виды налоговых вычетов

По закону существует 5 видов удержаний. Остановимся на них подробнее.

Стандартные налоговые вычеты

Такой налоговый вычет предоставляется участникам определенных мероприятий (ликвидаторам ДТП, ветеранам боевых действий, героям России и т.д.). Чаще всего его получают один раз на всю жизнь. Каждый раз, когда вы меняете работу, вы должны уведомить своего работодателя о том, что у вас есть основания для получения выгоды от этого вычета.

Заявление на стандартный налоговый вычет часто оформляется в вашей бухгалтерии. Вы должны прийти к главному бухгалтеру с пакетом документов и сказать, что имеете право на налоговый вычет. Он передаст документы в налоговую и после положительного решения вам будет снята заработная плата с учетом льгот. Но это не отменяет возможности получения стандартного налогового вычета в конце года через налог. Также можно подать документы, дождаться положительного решения и получить полную сумму за последний календарный год где-то в апреле-мае. Большинство используют первый метод, но есть также определенная группа людей, которым удобнее получать крупную сумму один раз в год.

Стандартный вид налогового вычета можно получить:

  1. Ликвидаторы Чернобыльской АЭС и других ядерных катастроф, а также ветераны Великой Отечественной войны могут получить стандартный налоговый вычет в размере 3000 рублей в месяц. Повышение заработной платы в этом случае составляет 390 рублей в месяц или 4680 рублей в год.
  2. Герои России и Герои СССР, а также инвалиды I и II групп могут получить налоговый вычет в размере 500 рублей в месяц. Это 65 рублей в месяц или 780 рублей в год.
  3. Удержание на ребенка до 18 лет — на первого и второго — 1400 рублей на каждого ребенка (пособие 195 рублей), на третьего и старше — 3000 рублей на каждого ребенка (пособие 390 рублей). На одного ребенка в год выходит порядка 24 и 48 тысяч рублей. Для детей с ограниченными возможностями — 6000 удержаний и 780 рублей, которые родители будут получать ежемесячно.

Стандартные налоговые вычеты могут показаться небольшими, но они назначаются в дополнение к остальным вычетам и не суммируются с остальными вычетами. Это означает, что вы можете получать вычеты за медицинское обслуживание и покупку недвижимости, а также пособия и пенсии. В общем, сумма не такая уж и маленькая, если сложить все преимущества.

Социальный налоговый вычет

Вычет по социальному налогу можно получить только за что-то конкретное. Это касается лечения, платного обучения и участия в программах негосударственного пенсионного фонда. Ежегодно вы можете получать социальный налоговый вычет — вам вернут переплату в размере 120 000 рублей (до 15 600 рублей).

Документы на удержание подаются в начале следующего года, и примерно через 4 месяца вы получите возмещение излишне уплаченных налогов. На 13-ю зарплату не хватит, но деньги все равно будут выплачиваться.

Вычет по социальному налогу можно получить:

  • Для вашего собственного лечения или для лечения вашего супруга, детей и родителей. Это касается как «бесплатного» лечения в государственных поликлиниках и приобретения лекарств за свой счет, так и обследований в платных больницах.
  • За платные образовательные услуги. Вы можете получить его себе или ребенку до 24 лет. Ребенок должен учиться только очно, сам — в любой форме обучения. Вы также можете получить вычет за образование брата или сестры, а также приемного ребенка. Но вычет будет действительным только в том случае, если при заключении договора со школой вы будете указаны в графе «платит».

    Если контракт заключается напрямую со студентом, у вас могут возникнуть дополнительные проблемы при подаче заявления на вычет, это следует принять во внимание

  • Для формирования будущей пенсии в негосударственных пенсионных фондах и страховых компаниях со стажем страхования более 5 лет.
  • Отчисление на благотворительность. 25% дохода компании или физического лица не облагается налогом, если деньги передаются на благотворительность. Полезная вещь для крупных компаний, но практически бесполезная для частного лица.

120 000 рублей — общая сумма за вычетом социального налога. Если 100 000 рублей потрачено на обучение и еще 50 000 на лечение, вычет все равно будет только из 120 000, остальные 30 000 не соответствуют требованиям закона.

Имущественный налоговый вычет

Вычет по налогу на имущество также является единовременным вычетом при продаже имущества. Возмещение подоходного налога с населения можно получить за:

  • Продажа жилой недвижимости. Фиксированный вычет — 1000000 руб. Если стоимость дома или квартиры менее 1 миллиона рублей, сделка не облагается налогом. Если она больше, из стоимости имущества вычитается 1 миллион рублей, а оставшаяся сумма облагается налогом. Прямая выгода от такого вычета — 130 000 руб.
  • Продажа другой недвижимости. Сюда входят гаражи, земля и автомобили. Здесь размер налогового вычета существенно меньше — 250 000 рублей. Экономия на налогах: 32 500 руб.

Эти имущественные вычеты производятся не из уплаченного подоходного налога с населения, а из того, что вам придется заплатить при сделке.

Имущество, находящееся в собственности более 3 лет, не облагается НДФЛ на момент продажи. Исключение — жилая недвижимость. Он владеет недвижимостью 5 лет.

  • При покупке квартиры, дома, земельного участка, дачи или долевого участия перечисленные предметы. Вы можете получить вычет до 2 000 000 рублей (вам вернут НДФЛ — 260 000 рублей).
  • По ипотеке проценты до 3 000 000 рублей (погашение в следующем году — 390 000 рублей).

Первые два вычета по недвижимому имуществу производятся сразу после подачи заявления в налоговую инспекцию. Программа автоматически запрашивает стоимость, и если она меньше 1 000 000 и 250 000 рублей соответственно, вам не нужно платить никаких налогов. Даже при владении сроком более 3 и 5 лет соответственно.

Итого при покупке квартиры в ипотеку на 2 миллиона рублей и 3 миллиона рублей (при длительном сроке) вы получаете сразу два вычета на общую сумму 5 миллионов рублей.

Налоговый вычет при купле-продаже квартиры самый выгодный, пренебрегать им не стоит.

Инвестиционный налоговый вычет

Удержание инвестиционного налога — инициатива Центрального банка. Он стимулирует развитие инвестиционного климата в стране и побуждает людей вкладывать средства в ценные бумаги. Вычет можно получить:

  • Если вы приобрели акции, облигации, акции или другие ценные бумаги, вы держите их более 3 лет и решили их продать. В этом случае, как в примере с недвижимостью, вы не будете платить налоги.
  • Если вы зарегистрировали индивидуальный инвестиционный счет (ИИС), то в течение 3 лет вы можете получить налоговый вычет в размере 400 000 рублей. Он вычитается из вашей зарплаты. Прямая выгода в этом случае составляет 52000 рублей в год.

Просто за то, что вы зарегистрировали индивидуальный инвестиционный счет и если вы работаете прямо сейчас, вы можете платить меньшую сумму налога.

  • Если вы зарегистрировали вуз и получали доход от продажи ценных бумаг в течение первых 3 лет, он не облагается НДФЛ.

Инвестиционный налоговый вычет — хорошая инициатива для стимулирования рынка ценных бумаг в стране. Физическое лицо может просто зарегистрировать инвестиционный счет, практически не проводить на нем операций, участвовать в льготном налогообложении, а при наличии прибыли от продажи ценных бумаг государство ни цента не возьмет.

Но не все так просто. IIS — полезный инструмент, у которого есть подводные камни. Открыть можно только на 3 года и более (иначе никаких бонусов), различные банковские комиссии, неопределенность по заработку (никто не гарантирует заработок на рынке ценных бумаг, всегда будут риски).

Профессиональный налоговый вычет

Это особый налоговый вычет. Скорее, это не вычет по подоходному налогу с населения, а вычет из подоходного налога индивидуального предпринимателя. Но поскольку законодательство приравнивает индивидуальных предпринимателей к физическим лицам, этот налоговый вычет указан в классификации. Вы можете получить такой налоговый вычет:

  • Индивидуальный предприниматель по общему налоговому режиму (ОСНО).
  • Всем, кто занимается частной практикой (нотариусы и юристы).
  • Индивидуальный подрядчик, работающий в сфере строительства и оказания услуг.
  • Авторы и переводчики научных работ или произведений искусства. Но они должны платить НДФЛ.

Налоговый вычет в этих случаях предусмотрен на всю сумму установленных расходов. Если все расходы не могут быть подтверждены, удержание составит 20% от дохода. То есть предприниматель будет платить налогов на четверть меньше.

Документы для налогового вычета

Общий перечень документов, необходимых для получения налогового вычета:

  • Заграничный пасспорт.
  • 3-НДФЛ.
  • 2-НДФЛ.
  • Справка о доходах по совместительству.
  • Декларация.
  • Копии свидетельств о рождении (если получены на детей).
  • Копия свидетельства о браке (если получено на супруга).

В некоторых случаях необходимо собрать другой комплект документов:

  • Чеки и счета на обязательные расходы (на лечение и учебу).
  • Лицензия школы и медицинского вуза.

Пакет документов не такой большой, как может показаться. В большинстве случаев все можно собрать за один-два дня. Лицензию университета или техникума студент может получить, связавшись с директором школы. В моем случае между парами прошло 10 минут. Лицензию на медицинское учреждение можно получить в приемной.

Помните, что в графе «налогоплательщик» обязательно должно быть лицо, получающее налоговый вычет. В противном случае возникнут проблемы и вам придется доказать, что это вы заплатили, и вы получите вычет по закону. Хотя есть и обратная сторона: даже если вы не платите, но ваша фамилия указана в документе, вы можете получить вычет.

Сколько раз можно получить налоговый вычет

Стандартные налоговые вычеты можно заработать на протяжении всей жизни. После вам нужно собрать все документы в налоговой инспекции и также передать их работодателю. Льготы по социальному налогу предоставляются один раз в год. Не забывайте, что вычет на лечение и обучение складывается и если вы потратите 70 000 рублей на университет и 100 000 рублей на лечение, вы получите только 120 000 рублей налогового вычета.

Имущественные вычеты по сделкам можно получать неограниченное количество раз, но в пределах указанной суммы. По жилой недвижимости — 1 миллион рублей, по остальным — 250 тысяч рублей. Если вы решили продать три квартиры, вы можете рассчитывать только на 1 миллион. Так что лучше продавать их в течение нескольких календарных лет.

Как получить налоговый вычет

А теперь остановимся подробнее на получении вычета в трех конкретных случаях:

  • Для покупки квартиры.
  • Для лечения.
  • Учиться.

За квартиру

Вычет выплачивается при покупке жилой недвижимости. Размер этого вычета составляет 2 миллиона рублей. Если квартира будет стоить дороже, сумма останется на уровне 2 миллионов. Если стоимость квартиры ниже, сумма будет уменьшена до реальной стоимости квартиры.

Возврат налогов при покупке квартиры составит 260 000 рублей. Если за год вы заплатили менее 260 000 рублей (ваша зарплата не 2 миллиона рублей в год), вы получаете только уплаченный НДФЛ, и эта сумма переносится на следующий год. И так до полной выплаты 260 000 рублей.

Право на этот вычет имеют только граждане с официальной работой, которые регулярно платят налоги. Удержание происходит из подоходного налога с населения, который работник платит из официальной заработной платы. Кроме того, право на вычет предоставляется родителям или опекунам, которые купили недвижимость для ребенка и зарегистрировали ее на него. Срок получения денег в этом случае — до достижения ребенком 18-летнего возраста.

Юридические лица и индивидуальные предприниматели не могут воспользоваться вычетом. Хотя последние в некоторой степени приравнены к физическим лицам, ситуация обратная в отношении вычетов на недвижимость при покупке жилой и нежилой недвижимости.

Если вы снимаете дом с ипотекой, вы также можете получить вычет процентов по ипотеке. Это вычет 3 млн рублей и 390 000 рублей возврат из ФНС. Итого, если вы купили квартиру за 2 миллиона с ипотекой, а проценты были около 3 миллионов, вы получите возврат 5 000 000 рублей на свой доход, то есть наличными — 540 000 рублей.

Помимо затрат на покупку и процентов по ипотеке, вы можете получить налоговый вычет на ремонт дома и меблировку, если вы покупаете дом с черновой отделкой (только голые стены).

Документы для получения вычета при покупке недвижимости:

  • Заграничный пасспорт.
  • Электронная подпись, если вы подаете заявку онлайн.
  • Налоговая декларация 3-НДФЛ.
  • Заявление о налоговом вычете.
  • Документы, подтверждающие покупку жилья. Это могут быть договоры, акты приема-передачи, чеки, квитанции.
  • Документы, подтверждающие право собственности. Возможны два варианта: свидетельство о праве собственности или выписка из единого государственного реестра недвижимого имущества.
  • 2-НДФЛ за последний год вы можете получить в бухгалтерии вашей компании.
  • Банковские реквизиты, на которые будет перечислен налог.

После этого достаточно пойти в налоговую инспекцию или отправить документы через Интернет и получить налоговый вычет.

За лечение

Лечебный налоговый вычет является одним из социальных отчислений. Вы можете получить возврат налога, если в течение календарного года вы болели и много тратили. Максимальная сумма вычета — 120 000 рублей, а на руки вы получите 15 600. Вы можете получить вычет для себя и близких родственников (супруга, родителей и детей). Но в графе «Платит» в медицинском учреждении обязательно должна быть фамилия лица, желающего получить вычет. Даже если он не заплатил.

Вычет можно получить за:

  • Стоимость лечения.
  • Стоимость лекарств.
  • Расходы на страхование.

Есть официальный перечень медицинских услуг, за которые можно получить налоговый вычет. Невозможно получить некоторые косметические и формальные оздоровительные процедуры. Полный список можно найти в постановлении правительства от 19.03.2001 г. 201.

Документы, необходимые для получения вычета:

  • Заграничный пасспорт.
  • 3-НДФЛ.
  • 2-НДФЛ.
  • Декларация.
  • Договор на оказание медицинских услуг с точной суммой.
  • Помощь из больницы.
  • Копия лицензии медицинского учреждения.

При покупке лекарств необходимо приложить рецепт, квитанции и квитанции, а также справку из медицинского учреждения, если пациент купил дорогие лекарства из-за их отсутствия в лечебном учреждении.

Для получения страхового вычета к стандартному пакету необходимо приложить копию договора страхования, копию лицензии на страхование и квитанцию ​​об оплате.

Если вы заплатили меньше налога, чем вы имеете право на социальный вычет, оставшаяся сумма не выплачивается, а израсходуется.

За обучение

Налоговый вычет за обучение — возврат НДФЛ с суммы за обучение. Максимальный размер налогового вычета составляет 120 000 рублей на обучение братьев и сестер и 50 000 рублей на обучение детей на человека (накопительный — те же 120 000 рублей).

Вы можете получить налоговый вычет за:

  • Платное образование в любой форме (дневная, заочная, дневная, вечерняя и т.д.).
  • Учить детей, но только лично.
  • Учить братьев и сестер, но только лично.

Возраст детей до 24 лет. Вы сами можете получить скидку на образование в любом возрасте.

Документы для получения налогового вычета:

  • Заграничный пасспорт.
  • 3-НДФЛ.
  • 2-НДФЛ.
  • Копия договора со школой. Важно, чтобы именно вы были указаны в столбце «Платежи». Если с ребенком заключен договор, могут возникнуть трудности.
  • Копия школьной лицензии.
  • Квитанции, чеки и другие платежные документы, подтверждающие оплату.
  • Заявление в ИФНС.
  • Копия документа, подтверждающего родство (свидетельство о рождении, усыновление или договор об опеке).
  • Справка по форме обучения.

Если вы заплатили меньше налога, чем вы имеете право на социальный вычет, оставшаяся сумма не выплачивается, а израсходуется.

Сроки подачи документов на налоговый вычет

Вы можете запросить налоговый вычет в любое время. Если вы обнаружите, что попадаете в определенную категорию, вы можете пойти в ФНС и заполнить заявление. Вам просто нужно приложить необходимый пакет документов.

Но возврат по налоговому вычету происходит в течение 3 лет с момента подачи налоговой декларации. Если вы купили недвижимость в 2021 году, подайте налоговую декларацию в 2021 году, и вы сможете получить возврат налога до 2022 года.

Не рекомендуется дожидаться последнего момента и получить налоговый вычет при подаче декларации в конце года.

Через сколько можно получить налоговый вычет

Деньги выплачиваются в течение 4 месяцев с момента подачи заявки. Если вы купили квартиру в 2021 году, вы можете подать заявку с 1 января, и вам вернут деньги в мае. Если вы подаете заявление на имущественный вычет, который переносится на следующий год, срок сокращается до 1 месяца.

Когда вы регистрируете налоговый вычет у работодателя, вы можете рассчитывать, что в следующем месяце после получения уведомления от Федеральной налоговой службы вашему бухгалтеру будет начислена заработная плата с налоговым вычетом. Но гораздо проще получить вычет суммы в конце года через ФНС.

Заключение

Налоговый вычет — вещь полезная для всех граждан. Вы можете получить возврат налога, если соответствуете требованиям законодательства. Несмотря на то, что это не самые большие суммы, каждый год может накапливаться изрядная сумма денег. Было бы напрасной тратой не воспользоваться возможностью вернуть то, что должно быть вашим. Если вы попадаете в одну из категорий, но еще не получили налоговый вычет, подайте заявку как можно скорее.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Adblock detector