Как получить налоговый вычет с ИИС в Сбербанке

Как получить налоговый вычет из ИИС в Сбербанке

Фотобанк Лори

Сбербанк — ведущий брокер, предоставляющий услуги по ведению индивидуальных инвестиционных счетов для граждан, которые могут оформить такие счета для инвестирования средств и получения специального налогового вычета. Рассмотрим, как получить такой вычет в Сбербанке.

Налоговый вычет по ИИС — подробная инструкция (Сбербанк)

Инвестиционные налоговые отчисления (IIS) Российское законодательство предусматривает два типа:

  • вычет по типу «А» — 13% от суммы до 400 000 рублей, размещенных в течение года на ИИС (то есть за счет уплаченного в бюджет НДФЛ с заработной платы или иных доходов за тот же период, до до 52000 рублей можно вернуть ежегодно.);
  • вычет типа «B» в форме освобождения от налогов для всего дохода, полученного в результате инвестирования в ИИС (ожидается при закрытии инвестиционного счета, действующего не менее 3 лет), при этом от инвестора не требуется любой другой налогооблагаемый доход.

Сбербанк поэтапно разъясняет процедуру оформления налогового вычета в ИИС в «Инструкции для инвестора», опубликованной на [[сайте]]>.

Вычет типа «Б» производится самим банком (брокером) при условии, что инвестор ранее не использовал вычет типа «А». Для получения вычета он должен перед закрытием ИИС предоставить Сбербанку справку из ИФНС об этом, приложив заявление о вычете (бланк заявления выдается в офисе Сбербанка или загружается в компанию управления сайтом в «Личном кабинете»). При этом следует учитывать, что подготовка справки в инспекции ФНС занимает до 30 дней.

Наиболее популярным среди россиян является вычет типа «А», гарантирующий эффективный доход в виде возвращаемого из бюджета подоходного налога с населения. Для его получения инвестору — физическому лицу, разместившему средства в ИИС через Сбербанк и желающему получить вычет, необходимы:

1. Убедитесь, что нет причин ожидать прекращения действия соглашения IIS раньше, чем через 3 года с даты его заключения. Дело в том, что если вы оформляете вычет, но расторгаете договор раньше указанного срока без перевода имеющихся на нем денег в новый ИИС, все деньги, полученные в порядке возврата НДФЛ из бюджета, необходимо вернуть в Государство (абзац 4 пункта 3 статьи 219.1 Налогового кодекса Российской Федерации).

2. Проверьте, есть ли в «Личном кабинете налогоплательщика» на сайте ФНС предварительно заполненное заявление об упрощенном получении вычета по ИИС. Сбербанк на основании положений Меморандума впервые предложит эту возможность тем, кто поставил ИИС в 2021 году. Это заявление может появиться автоматически в конце 2021 года — при выполнении требований ст. 221.1 Налогового кодекса РФ.

Если заявление поступило в Личный кабинет налогоплательщика, то для вычета необходимо только указать реквизиты банковского счета для получения средств от ФНС и, подписав его своей ЭЦП, отправить в налоговая служба. В течение 30 дней налоговые органы проверят заявление и, если нет нарушений, отправят в Федеральное казначейство распоряжение о переводе денежных средств гражданину.

Если в Личном кабинете налогоплательщика нет заявки (или доступ к Налоговому кодексу не предоставлен), а также в случае восстановления вуза до 2021 года, инвестор должен предпринять следующие действия (ст. 219.1 Налогового кодекса). Кодекс Кодекса Российской Федерации).

В первую очередь подготовьте документы для удержания:

  • документы, подтверждающие факт зачисления средств в ИИС, отчет брокера о движении денег;
  • 3-НДФЛ налоговая декларация (за соответствующий год, в котором средства были размещены на инвестиционном счете) и заявление о возврате НДФЛ;
  • справка о доходах (2-НДФЛ) за отчетный период.

Среди документов, подтверждающих вычитаемую инвестици[ю,]>Сбербанк также относится>:

  • копия заявления о заключении договора доверительного управления;
  • справка, подтверждающая перевод денежных средств на инвестиционный счет.

Затем эти документы и декларацию необходимо отправить в инспекцию ФНС по месту жительства.

Есть несколько способов обратиться:

  • в электронном виде через «Личный кабинет на сайте ФНС» (в этом случае сканы указанных документов прилагаются к выписке и заявлению 3-НДФЛ);
  • через портал «Госуслуги» — при наличии подтвержденного аккаунта;
  • при личном посещении инспекции Федеральной налоговой службы (оригиналы документов необходимо привезти с собой вместе с паспортом);
  • по почте (письмо со списком приложений и квитанцией о получении).

Налоговый вычет ИИС (Сбербанк): нюансы

Есть ряд особенностей регистрации вычета для IIS, на которые нужно обратить внимание.

Заинтересованный инвестор, задумывающийся о том, как получить налоговый вычет в ИИС Сбербанка, должен учитывать, что:

1. Даже при наличии у налогоплательщика предварительно заполненного заявления об упрощенном оформлении вычета оно может быть оформлено в обычном порядке согласно ст. 219.1 Налогового кодекса РФ. Такой вариант снизит риски, связанные с возможными ошибками во взаимодействии банка и ИФНС, но при этом будет более длительным по времени (у налоговика есть до 3 месяцев, чтобы проверить стандартный пакет документации для личных удержаний физических лиц и еще месяц на возмещение).

2. При необходимости вы можете лично посетить отделение Сбербанка, где был открыт ИИС, и уточнить состав подтверждающих документов. Дело в том, что в некоторых случаях Сбербанк рекомендует оформить вычет IIS, предоставив дополнительные документы, такие как:

  • отчет посредника о дебиторской задолженности от ИИС;
  • чек о переводе денежных средств на инвестиционный счет;
  • уведомление об условиях оказания посреднических услуг.

В свою очередь, налоговые органы сами могут настоять на их предоставлении.

Итак, практический ответ на вопрос «Как получить вычет за IIS?» Сбербанк предоставляет информацию на своем сайте, публикуя специальные информационные материалы, а также дает консультации в собственных офисах.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Adblock detector